은퇴 후 노후를 어떻게 준비해야 할지 고민하시는 분들이 많으실텐데요. 특히 퇴직연금제도가 있음에도 불구하고 어떤 혜택이 있는지, 어떻게 가입하고 받을 수 있는지 잘 모르는 분들이 많습니다. 오늘은 IRP, DC, DB 퇴직연금의 개념과 혜택, 수령연령과 방법에 대해 간략하게 정리해보겠습니다. IRP를 통해 안정적으로 은퇴를 준비하고 싶다면 이 글을 참고해주세요.
퇴직연금제도란 무엇인가요?
퇴직 후 50년 동안 포스팅을 이어온 네이버 커뮤니티 회원의 퇴직 계획 중 일부입니다. 국민연금, 개인연금, 퇴직연금으로 든든한 노후를 준비하고 계십니다. 그렇다면 안정적으로 노후를 준비할 수 있도록 도와주는 퇴직연금제도가 있습니다. 그것은 무엇입니까?
퇴직연금제도란 사용자가 근로자의 퇴직소득을 보장하기 위해 근로자가 재직하는 기간 동안 퇴직급여를 금융기관에 적립하고, 사용자(DB) 또는 근로자(DC)가 이를 관리하고 연금을 지급하는 제도를 말합니다. 또는 55세 이후에 일시금으로 지급받을 수 있는 제도입니다. 퇴직연금 제도에는 확정급여형(DB), 확정기여형(DC), 개인형 퇴직연금(IRP)의 세 가지 유형이 있습니다. 확정급여형(DB) : 퇴직금 자금을 외부 금융기관에 위탁하고 회사가 기존 퇴직금 산정방식에 따라 산정한 퇴직금을 연 1회 이상 지급하는 방식이다. 퇴직 시에는 계좌관리실적과 관계없이 퇴직금 산정방법에 따라 결정된 금액을 퇴직금으로 지급받게 됩니다. 확정기여형(DC) : 회사가 퇴직금을 지급하고, 경영성과에 따라 퇴직금을 지급하는 방식이다. 확정기여형의 경우 계좌 운영의 책임은 회사가 아닌 근로자에게 있으며, 근로자가 직접 추가 적립, 조기 인출, 대출 등을 선택할 수 있습니다. 개인퇴직연금(IRP) : 개인이 이직, 각종 회사 퇴사 등으로 쌓인 퇴직금을 지급하고 관리할 수 있는 계좌입니다. 또한 이미 퇴직연금에 가입되어 있는 근로자라도 원할 경우 IRP를 추가로 가입할 수 있습니다. IRP 혜택은 무엇입니까?
은오카페 회원들은 IRP가 은퇴 준비의 필수 요소라고 강조한다. IRP에는 어떤 장점이 있는지 알아봅시다. IRP는 연금계좌로, 연간 최대 1,800만원까지 납입이 가능합니다. 납부한 금액은 세액공제가 가능하며, 최대 900만원까지 공제 가능합니다. 세액공제율은 소득수준에 따라 16.5%, 13.2%이며, 연말정산 시 환급해드립니다. IRP의 영업이익에 대한 세금은 연금수령 전까지 면제되어 복리효과를 누릴 수 있습니다. 연금을 받을 때 연금소득세가 과세되는데, 최저 3.3%~5.5%이다. IRP는 다양한 금융상품을 선택하여 운용할 수 있습니다. 원리금보장상품, 성과연계상품, ETF 등이 있습니다. 다만, 위험자산이 차지하는 비중은 총자산의 70%를 초과할 수 없습니다. 퇴직연금 수령 연령 및 기간 퇴직연금 수령 연령 및 기간에 대해 조언을 구하는 분들이 많습니다. 퇴직연금을 받는 연령과 기간에 따라 절세효과가 달라지므로 꼭 알아 두시는 것이 중요합니다. 기본적으로 퇴직연금은 55세 이상부터 받을 수 있으며, 연금 형태로 받기 위해서는 가입기간이 5년 이상이어야 한다. 55세 미만이거나 가입년수가 5년 미만인 경우에는 일시금으로만 받을 수 있습니다. 퇴직금을 연금으로 받으면 10년째부터 퇴직소득세를 30% 감면받고, 11년 이상부터는 퇴직소득세를 40% 감면받을 수 있다. 또한, 경영이익에는 연금 수급기간과 연령에 따라 다음과 같이 낮은 세율이 적용된다. 55~69세: 5.5%, 70~79세: 4.4%, 80세 이상: 3.3% 두 가지 수령방법 퇴직연금 퇴직연금을 받는 방법은 크게 두 가지가 있습니다. 이것은 연금 또는 일시금 지급입니다. 동일한 점은 둘 다 IRP 계좌를 개설하고 수령해야 한다는 것입니다. 다만, 55세 이상이거나 퇴직금이 300만원 이하인 경우에는 일반계좌를 통해서도 지급받을 수 있습니다. 1) 일시금 퇴직연금 전액을 현금으로 한꺼번에 지급받는 방식입니다. 이 경우 퇴직소득세를 원천징수하고 남은 금액을 납부하게 됩니다. 주거래은행에서 퇴직연금 IRP 개설 후 해당 회사에 계좌번호를 통보하고 퇴직금을 받은 뒤 즉시 해지하세요. 2) 연금수령 퇴직연금의 일부 또는 전부를 IRP를 통해 연금으로 받는 방식입니다. 이 경우 퇴직소득세의 70%를 연금소득세로 납부하고, 나머지 30%를 공제합니다. 연금 형태로 받으면 세금 부담이 낮고, 운영해 수익을 늘릴 수 있다. 앞서 언급한 것처럼 퇴직연금을 연금으로 안정적으로 받으면서 영업이익을 늘릴 수 있는 방안을 찾는 것이 중요하다. 퇴직 후 50년 회원 퇴직연금을 어떻게 관리하는지 다양한 사례를 살펴보겠습니다. 은오카페에는 이미 IRP 연금을 받기 시작한 분들이 많습니다. 다만, 퇴직연금 운용은 개인의 투자성향에 따라 달라진다. 공격적인 투자 성향을 지닌 사람들은 위험을 감수하면서 높은 수익을 추구하는 데 투자하는 반면, 안정적인 자산 형성을 선호하는 사람들은 퇴직연금을 예금 중심으로 관리하는 경우가 많습니다. 이에 대한 조언이 필요하시다면 은오카페 투자스토리 게시판을 방문해 보세요! 자신의 투자 성향에 맞는 투자 방법을 물어보거나, 다른 사람의 투자 경험을 공유하고 정보를 얻을 수도 있습니다. 은퇴 50년 회원들의 이야기를 미리 만나보세요. 일반 중산층은 노후를 어떻게 준비해야 할까? 보통 사람들은 노후를 어떻게 준비해야 할까요? 네이버카페 퇴직 50년 blog.naver.com 퇴직 후 280도 달라진 퇴직 후 다른 사람들의 삶이 궁금하다면… 네이버카페 퇴사 50주년 blog.naver.com